با سلام و وقت بخیر،

به‌صورت پیش‌فرض، پرداخت‌ها سند دفتر روزنامه ایجاد نمی‌کنند؛ اما می‌توان با استفاده از حساب‌های معوق در دفتر روزنامه، اسناد پیکربندی مربوطه را تعریف کرد تا پرداخت‌ها به شکل درست ثبت شوند.

تعریف حساب‌های معوق:

• حساب‌های دریافت‌های معوق: حسابی که پرداخت‌های ورودی تا زمانی که با تراکنش‌های بانکی ورودی لینک شوند، در آن ثبت می‌گردد.
• حساب‌های پرداخت‌های معوق: حسابی که پرداخت‌های خروجی تا زمانی که با تراکنش‌های بانکی خروجی مرتبط شوند، در آن ثبت می‌گردد.
• 

این حساب‌ها معمولاً از نوع دارایی‌های جاری و بدهی‌های جاری هستند.

نکات مهم :

1. اگر حساب بانکی اصلی دفتر روزنامه را به عنوان حساب دریافت‌ها یا پرداخت‌های معوق اضافه کنید، هنگام ثبت پرداخت، وضعیت فاکتور فروش یا صورت‌حساب خرید مستقیماً به «پرداخت‌شده» تغییر می‌کند.

2. اگر حساب دریافت‌ها یا پرداخت‌های معوق برای یک روش پرداخت خالی گذاشته شود، ثبت پرداخت با آن روش پرداخت سند حسابداری ایجاد نخواهد کرد.

3. در صورتی که تمایل به مغایرت گیری بانکی پرداخت‌ها با صورتحساب های بانکی را دارید باید حساب حساب‌های دریافت/پرداخت معوق را به حسابی غیر از حساب بانکی دفتر روزنامه تنظیم کرد.

نحوه ثبت و نمایش در دفتر کل:

پرداخت‌های ثبت‌شده تا زمان مغایرت‌گیری در حساب‌های دریافتنی معوق و پرداختنی معوق درج می‌شوند.

در هر لحظه:

• تراز دریافتنی معوق در دفتر کل نشان‌دهنده پرداخت‌های ورودی ثبت‌شده‌ای است که هنوز مغایرت‌گیری نشده‌اند.
• تراز پرداختنی معوق در دفتر کل نشان‌دهنده پرداخت‌های خروجی ثبت‌شده‌ای است که هنوز مغایرت‌گیری نشده‌اند.