حسابداری تلفیقی¶
تلفیق امکان ترکیب داده‌های مالی از چند شرکت مجزا، که هر یک دفاتر خود را دارند، در یک نمای یکپارچه را فراهم می‌کند و «تصویری کلی» از سلامت مالی کل گروه ارائه می‌دهد.
این کار با ترکیب داده‌های چند شرکت، به ایجاد یک دید واضح و جامع از عملکرد مالی گروه کمک می‌کند.
نحوه کار در سازمان‌یار¶
ابزارهای تلفیق¶
چند ابزار در کنار یکدیگر به ساخت تلفیق مالی کمک می‌کنند:
نگاشت حساب: حساب‌های مشابه از شرکت‌های مختلف می‌توانند با یکدیگر نگاشت شوند. این به سازمان‌یار امکان می‌دهد تا آن‌ها را به درستی در گزارش‌های تلفیقی ترکیب کند. برای نگاشت حساب‌ها، به بروید. روی نمایش در ردیف حساب کلیک کنید. در تب نگاشت، یک کد را در ستون کد شرکت مربوطه وارد کنید تا حساب نگاشت شود.
توجه
ایمپورت نگاشت یا ادغام حساب‌های موجود با استفاده از ابزار ادغام می‌تواند فرآیند را ساده‌تر کند.
دفاتر کل چندگانه: دفاتر کل برای فرآیند تلفیق اساسی هستند. این دفاتر دو حالت دارند:
دفاتر کل عادی: هر شرکت در محدوده تلفیق، دفتر کل حسابداری استاندارد خود را دارد که در آن تمام تراکنش‌های روزمره عادی ثبت می‌شوند. این دفاتر شامل دفاتر روزنامه تعدیلات تلفیقی شرکت نمی‌شوند.
دفتر کل چندگانه برای تلفیق: شرکتی که تلفیق واقعی را انجام می‌دهد نیز یک دفتر کل چندگانه ویژه دارد. این دفتر شامل تمام دفاتر روزنامه تعدیلات تلفیقی سایر شرکت‌ها (آن‌هایی که از دفاتر کل خودشان مستثنی شده‌اند) می‌باشد. این دفتر امکان مشاهده تأثیر کلی تمام تعدیلات را فراهم می‌کند.
برای ایجاد دفتر کل جدید، به بروید و دکمه جدید را بزنید. یک نام وارد کنید، شرکتی که دفتر کل به آن مرتبط است را انتخاب کنید و مهم‌تر از همه، تعیین کنید کدام دفاتر روزنامه باید از دفتر کل مستثنی شوند.
- انتخابگر چند شرکتی: نمای تلفیقی با استفاده از قابلیت چند شرکتی قابل دسترس است.
با انتخاب شرکت تلفیق‌کننده به عنوان شرکت فعلی و نمایش سایر شرکت‌ها در انتخابگر، تمامی آیتم‌های دفتر روزنامه از منظر شرکت تلفیق‌کننده نمایش داده می‌شوند.
- گروه‌های افقی: ابزارهای گزارش سازمان‌یار امکان ترکیب دفاتر کل چندگانه و استفاده از
گروه‌های افقی برای مشاهده ترازنامه یا صورت سود و زیان تلفیقی را فراهم می‌کنند. این گروه‌ها همچنین نشان می‌دهند که هر شرکت چه میزان در ارقام کلی تلفیقی سهم دارد.
برای ایجاد یک گروه افقی این مراحل را دنبال کنید:
حالت برنامه‌نویس را فعال کنید.
به بروید و روی جدید کلیک کنید.
یک نام گروه اضافه کنید و گزارش‌هایی را که گروه افقی می‌تواند در آن‌ها استفاده شود، انتخاب نمایید.
در ستون فیلد، روی افزودن سطر کلیک کنید.
در پنجره ایجاد قوانین، یک فیلد اضافه کنید و در صورت نیاز یک قانون دامنه جدید ایجاد نمایید. سپس، روی ذخیره و بستن کلیک کنید.
مهم
هنگام باز شدن، گزارش‌های مالی معمولاً به طور پیش‌فرض یک نمای قانونی را نشان می‌دهند که از دفتر کل عادی شرکت (شامل تعدیلات تلفیقی آن) استفاده می‌کند. برای مشاهده تصویر کامل تلفیق، مطمئن شوید که دفتر کل چندگانه‌ای را انتخاب کرده‌اید که شامل تمام تعدیلات تلفیقی است.
تعدیلات تسعیر انباشته: هنگام تلفیق شرکت‌هایی با ارزهای مختلف، اودو تسعیر ارز را مدیریت می‌کند.
حساب‌های حقوق صاحبان سهام: از نرخ ارز تاریخی استفاده می‌کند.
حساب‌های سود و زیان (P&L): از میانگین نرخ ارز استفاده می‌کند.
حساب‌های ترازنامه (به استثنای حقوق صاحبان سهام): از نرخ ارز پایانی استفاده می‌کند.
مهم
نرخ‌های استفاده شده، نرخ‌های شرکت انتخاب شده فعلی هستند.
تلفیق شرکت‌ها در مقابل مدیریت شعب¶
تلفیق شرکت‌ها شامل شخصیت‌های حقوقی مجزا است، در حالی که شعب زیرمجموعه‌هایی از یک شخصیت حقوقی واحد هستند که اغلب منابع دفتر مرکزی (دفاتر روزنامه، مالیات‌ها، حساب‌ها، موقعیت‌های مالیاتی) را به اشتراک می‌گذارند و به همان روش تلفیق نمی‌شوند.
ادغام حساب‌ها¶
حساب‌ها را می‌توان برای کاهش تعداد حساب‌ها و استانداردسازی آن‌ها در بین شرکت‌ها ادغام کرد. این کار اختیاری است؛ تلفیق بدون آن هم امکان‌پذیر است.
برای استفاده از ابزار ادغام، تمام شرکت‌هایی را که حسابی برای ادغام دارند، در انتخابگر شرکت در گوشه بالا و چپ صفحه انتخاب کنید.
سپس، به بروید و حساب‌های مورد نظر برای ادغام را انتخاب کنید. روی منوی :icon:`fa-cog` عملیات کلیک کرده و ادغام حساب‌ها را انتخاب نمایید.
در پنجره ادغام حساب‌ها، در صورت نیاز گزینه گروه‌بندی بر اساس نام؟ را فعال کرده و روی ادغام کلیک کنید.
سپس حساب‌های انتخاب شده در یک حساب اشتراکی واحد ادغام می‌شوند که برای تمام شرکت‌های انتخاب شده قابل دسترس است، درست مانند اینکه حساب مستقیماً برای اشتراک‌گذاری ایجاد شده باشد.
لغو ادغام حساب‌ها¶
در صورت نیاز، حساب‌ها نیز می‌توانند لغو ادغام شوند.
هشدار
توجه داشته باشید که لغو ادغام حساب‌ها موجب لغو ادغام کادر گفتگوی حساب‌ها نمی‌شود. پس از ادغام، سوابق تغییرات به طور دائم ادغام می‌شوند.
برای لغو ادغام حساب‌ها، شرکتی را که دارای حساب اشتراکی است در انتخابگر شرکت در گوشه بالا و چپ صفحه انتخاب کنید. سپس، به بروید و حساب مورد نظر برای لغو ادغام را انتخاب کنید. روی منوی :icon:`fa-cog` عملیات کلیک کرده و لغو ادغام حساب‌ها را انتخاب نمایید.
پنجره بازشو تأیید هشدار سیستم ظاهر می‌شود که نحوه تقسیم حساب‌ها را فهرست می‌کند.
روی لغو ادغام کلیک کنید. برای حساب قبلاً اشتراک‌گذاری شده، یک حساب جدید مرتبط با هر شرکت ایجاد خواهد شد.
ایمپورت نگاشت¶
برای ایمپورت نگاشت حساب، تمام شرکت‌های مرتبط را در انتخابگر شرکت در گوشه بالا و چپ صفحه انتخاب کرده و به بروید.
ابتدا، برای انتخاب فیلدهای مورد نظر برای اکسپورت، حساب‌ها را انتخاب کنید، روی دکمه :icon:`fa-cog` عملیات کلیک کرده و اکسپورت را انتخاب نمایید. سپس، در پنجره اکسپورت داده‌ها، فیلدهای نگاشت کد/کد، نگاشت کد/شرکت و شناسه خارجی را با استفاده از آیکون :icon:`fa-plus` اضافه کرده و روی اکسپورت کلیک کنید. فیلد دیگری الزامی نیست.
دوم، آن را در یک صفحه گسترده ویرایش کنید و کد مورد نظر را برای هر شرکت در حساب‌های مورد نظر اضافه نمایید.
سوم، برای ایمپورت مجدد فایل (با فرمت xlsx یا csv) در سازمان‌یار، روی ایمپورت کلیک کنید و در بخش ایمپورت جدول حساب‌ها، روی ایمپورت جدول حساب‌ها کلیک نمایید. در راهنمای ایمپورت حسابداری، فایل را رها کرده یا روی بارگذاری فایل داده کلیک کنید تا فایل ایمپورت شود. سپس، روی ایمپورت کلیک کنید.
در نهایت، کدها اکنون نگاشت شرکت به شرکت را در نظر می‌گیرند.